¿Te has preguntado qué sucede si superas el límite de transferencias bancarias? El Servicio de Administración Tributaria (SAT) nos explica las acciones que se toman y las posibles consecuencias cuando una persona excede el monto permitido de transferencias.
Según el SAT en México, varias medidas de vigilancia pueden activarse, lo que podría llevar a diversas repercusiones. Aquí te detallamos lo que podría hacer el SAT en estos casos.
¿Qué pasa si paso el límite de transferencias bancarias?
De acuerdo con el artículo 59, fracción III del Código Fiscal de la Federación, las transferencias entre cuentas bancarias propias pueden generar complicaciones con el SAT.
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Esto se debe a que estos movimientos pueden resultar en un incremento de ingresos cuya procedencia no esté clara, obligando a los contribuyentes a declarar o explicar dichas transferencias. Si no se proporciona una explicación adecuada, el SAT puede requerir una justificación de los ingresos.
Medidas del SAT ante el límite de transferencias:
- Monitoreo de Transacciones: El SAT, en colaboración con las instituciones financieras, supervisa las transacciones que exceden ciertos umbrales. Esto incluye depósitos, transferencias y retiros que sean sospechosos o que superen los límites establecidos.
- Solicitudes de Información: El SAT puede solicitar información adicional tanto al banco como al titular de la cuenta. Esto podría incluir explicaciones sobre el origen y el destino de los fondos, así como documentación que respalde las transacciones.
- Verificación de Declaraciones Fiscales: El SAT puede verificar si las transacciones reportadas coinciden con las declaraciones fiscales del contribuyente. Si se encuentran discrepancias, el contribuyente podría ser sujeto a una auditoría.
- Auditorías Fiscales: Si se detectan irregularidades o inconsistencias, el SAT puede iniciar una auditoría fiscal. Durante esta auditoría, se revisará la contabilidad del contribuyente, sus ingresos, deducciones y pagos de impuestos.
- Determinación de Créditos Fiscales: Si se concluye que no se han pagado los impuestos correspondientes, el SAT puede determinar créditos fiscales, que son las cantidades de impuestos que el contribuyente debe pagar. Esto puede incluir impuestos atrasados, multas y recargos.
- Multas y Sanciones: Si se determina que hubo una omisión o falta de cumplimiento de las obligaciones fiscales, el SAT puede imponer multas y sanciones. Estas pueden variar en función de la gravedad de la infracción y del monto no declarado.
- Denuncia Penal: En casos extremos de evasión fiscal, el SAT puede presentar una denuncia penal ante la Procuraduría Fiscal de la Federación. Esto podría llevar a procedimientos legales más serios, incluyendo posibles cargos criminales.
¿Cuál es el monto máximo a transferir entre cuentas bancarias?
El SAT de México establece que los bancos deben reportar cualquier depósito en efectivo que supere los $15,000 MXN en un solo día. Sin embargo, las transferencias electrónicas vía SPEI o TEF no se consideran depósitos en efectivo, por lo que puedes recibir o depositar más de $15,000 pesos en otras cuentas sin tener que notificar a las autoridades.